U9 cloud 工单成本结算：从完工检查到差异关闭
用工单级检查清单完成领退料、报工、完工、在制品与费用结算，减少月末成本卡住。
学习目标
建立可每天预检、月末复用的工单成本关闭流程。
适用角色
成本会计、财务负责人、生产、工程、采购、仓库、IT、关键用户与实施顾问
前置条件
- 确认组织、期间、币种、物料、工艺、资源和权限责任。
- 准备经过审核的主数据与代表性正常、异常、撤销测试数据。
- 明确业务截止、接口边界、审批与变更控制。
完成检查
- 结果可沿成本明细追溯到业务来源及责任岗位。
- 数量、金额、期间和状态在业务与财务视图中能够核对。
- 异常有原因、批准、纠正结果和可复验的关闭证据。
常见错误
- 直接用总账调整掩盖业务源数据错误。
- 未冻结版本和期间，导致重算结果不可复现。
- 只测试正常流程，没有覆盖迟到、撤销和跨期场景。
泰国项目提示
泰国实施应确认泰文/英文主数据、THB 与外币、Asia/Bangkok 时区、职责分离、审批证据和本地单据留存。本文只说明 ERP 控制与对账方法；VAT、WHT、BOI、海关和法定会计判断必须由合格泰国专业人员按当前规定复核。
相关模块
03
操作步骤
01按工厂和期间列出应关闭、应保留在制及异常工单，并指定负责人。
02核对计划数量、实际领退料、合格品、废品、返工和完工入库数量关系。
03检查跨期领料、迟到报工、未审核退料、负库存和缺失成本来源。
04确认完工工单不再接收普通业务，必要调整通过受控单据完成。
05运行预计算并按工单查看材料、人工、费用、在制品和差异。
06对大额及异常单位成本追溯到单据和工序，不直接用总账分录抹平。
07关闭工单后核对成本明细、库存结果和财务过账，并保存签署清单。
- 01
按工厂和期间列出应关闭、应保留在制及异常工单，并指定负责人。
- 02
核对计划数量、实际领退料、合格品、废品、返工和完工入库数量关系。
- 03
检查跨期领料、迟到报工、未审核退料、负库存和缺失成本来源。
- 04
确认完工工单不再接收普通业务，必要调整通过受控单据完成。
- 05
运行预计算并按工单查看材料、人工、费用、在制品和差异。
- 06
对大额及异常单位成本追溯到单据和工序，不直接用总账分录抹平。
- 07
关闭工单后核对成本明细、库存结果和财务过账，并保存签署清单。
04
实施提示
- 先用一条代表性业务闭环试点，再扩大范围。
- 异常必须有来源单据、原因、责任人和关闭证据。
- 具体菜单、字段、许可与自动化以当前版本和批准蓝图为准。
05
参考来源
- 标准成本、实际成本与项目成本核算体系 ↗用友 U9 cloud · 访问日期: 2026-08-21 · 适用版本: 官方公开能力范围；具体菜单、许可和字段以客户当前版本与批准蓝图为准
- U9 cloud 成本管理数智化 ↗用友 U9 cloud · 访问日期: 2026-08-21 · 适用版本: 用于核对成本体系、成本要素、取数公式及标准实际对比的公开说明
- YonSuite 客户成功服务 ↗用友 · 访问日期: 2026-08-21 · 适用版本: 用于核对业财对账、历史凭证迁移和实施服务范围