ชุดหลักฐานปิดข้อยกเว้นงานปฏิบัติการการเงิน
บทเรียนนี้ครอบคลุมชุดหลักฐานปิดข้อยกเว้นงานปฏิบัติการการเงินโดยใช้เกณฑ์คงที่ ผู้รับผิดชอบ และหลักฐานที่ตรวจสอบย้อนกลับได้สำหรับงานการเงิน
เป้าหมายการเรียนรู้
สร้างกระบวนการชุดหลักฐานปิดข้อยกเว้นงานปฏิบัติการการเงินที่ทำซ้ำได้
บทบาทที่เหมาะสม
ผู้จัดการการเงิน นักบัญชีบัญชีแยกประเภทหรือเงินทุน ผู้รับผิดชอบข้อมูลธุรกิจ
เงื่อนไขก่อนเริ่ม
- ตกลงนิยามองค์กรและงวดแล้ว
- มีสิทธิ์เรียกดูข้อมูลที่จำเป็น
การตรวจผลลัพธ์
- สุ่มตรวจ 3 รายการกับข้อมูลต้นทาง
- ยืนยันว่าข้อยกเว้นมีผู้รับผิดชอบ สถานะ และหลักฐาน
ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย
- เปลี่ยนเกณฑ์การกรองระหว่างงวด
- เก็บเฉพาะตัวเลขโดยไม่เก็บเงื่อนไข
- ข้อยกเว้นไม่มีหลักฐานการปิด
หมายเหตุสำหรับโครงการไทย
บทเรียนนี้ครอบคลุมเฉพาะการควบคุมการปฏิบัติงานการเงินและการจัดข้อมูลใน ERP ข้อสรุปด้านภาษีไทย VAT WHT บัญชีตามกฎหมาย หรือกฎหมาย ต้องให้ผู้เชี่ยวชาญไทยที่มีคุณสมบัติทบทวน
03
ขั้นตอน
01กำหนดองค์กร งวด ผู้รับผิดชอบ และขอบเขตงาน
02กำหนดเกณฑ์ค้นหา ERP ให้คงที่และเตรียมข้อมูลต้นทาง ผลส่งออก และเวลาบันทึก
03ดำเนินการตรวจตามหัวข้อและบันทึกส่วนต่าง สาเหตุ และการดำเนินการถัดไป
04ให้ผู้รับผิดชอบยืนยันสถานะและเก็บหลักฐานที่ตรวจสอบย้อนกลับได้
05ให้ผู้จัดการการเงินสุ่มตรวจและจัดเก็บผลการทบทวน
- 01
กำหนดองค์กร งวด ผู้รับผิดชอบ และขอบเขตงาน
- 02
กำหนดเกณฑ์ค้นหา ERP ให้คงที่และเตรียมข้อมูลต้นทาง ผลส่งออก และเวลาบันทึก
- 03
ดำเนินการตรวจตามหัวข้อและบันทึกส่วนต่าง สาเหตุ และการดำเนินการถัดไป
- 04
ให้ผู้รับผิดชอบยืนยันสถานะและเก็บหลักฐานที่ตรวจสอบย้อนกลับได้
- 05
ให้ผู้จัดการการเงินสุ่มตรวจและจัดเก็บผลการทบทวน
04
ข้อแนะนำการติดตั้ง
- ใช้ตัวกรององค์กร งวด และสถานะให้คงที่
- ข้อยกเว้นต้องมีผู้รับผิดชอบ วันครบกำหนด และการดำเนินการถัดไป
05
แหล่งอ้างอิง
- 从车间到全球的“智造”链路如何打通？用友U9 cloud 用实践给出方向！ ↗用友U9 cloud · วันที่เข้าถึง: 2026-08-28