การทบทวนการใช้บัญชีที่ปิดใช้งาน

บทบาทที่เหมาะสม

ผู้จัดการการเงิน นักบัญชี GL หรือลูกหนี้/เจ้าหนี้ ผู้รับผิดชอบข้อมูลธุรกิจ

เงื่อนไขก่อนเริ่ม

• ตกลงนิยามงวดและองค์กรแล้ว
• มีสิทธิ์เรียกดูข้อมูลที่จำเป็น

การตรวจผลลัพธ์

• สุ่มตรวจข้อมูลกับหลักฐานต้นทาง
• ยืนยันว่าข้อยกเว้นมีสถานะ ผู้รับผิดชอบ และหลักฐานทบทวน

ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย

• เปลี่ยนเกณฑ์กรองระหว่างรอบ
• เก็บผลลัพธ์โดยไม่เก็บเกณฑ์
• ข้อยกเว้นไม่มีกำหนดเสร็จ

หมายเหตุสำหรับโครงการไทย

บทเรียนนี้ครอบคลุมเฉพาะการควบคุมการปฏิบัติงานและการจัดข้อมูลใน ERP ข้อสรุปด้านภาษีไทย VAT WHT บัญชีตามกฎหมาย หรือกฎหมาย ต้องให้ผู้เชี่ยวชาญไทยที่มีคุณสมบัติทบทวน