คู่มือรวมงบ YonSuite: สัดส่วนถือหุ้น กระทบยอด และตัดรายการ
กำหนดขอบเขตกลุ่ม Mapping รายงาน กระทบยอดระหว่างบริษัท และตัดรายการโดยไม่พึ่ง Excel ที่ควบคุมไม่ได้
เป้าหมายการเรียนรู้
ทำรอบรวมงบที่สอบย้อนกลับได้ตั้งแต่ปิดบัญชีรายบริษัทจนถึงแปลงค่า ตัดรายการ ตรวจ และเผยแพร่
บทบาทที่เหมาะสม
การเงินกลุ่ม นักบัญชีบริษัท ผู้จัดการรวมงบ เจ้าของรายการระหว่างบริษัท ผู้ประสาน Audit และผู้ดูแลระบบ
เงื่อนไขก่อนเริ่ม
- อนุมัติบริษัท สัดส่วนถือหุ้น ความสัมพันธ์ควบคุม และขอบเขตรวมงบแล้ว
- Mapping ผังบัญชี รายการรายงาน สกุลเงิน งวด และรหัสคู่ค้าระหว่างบริษัทแล้ว
- กำหนดปฏิทินปิดบัญชี Materiality แหล่งอัตราแลกเปลี่ยน และการอนุมัติปรับปรุงแล้ว
การตรวจผลลัพธ์
- ยอดรวมทุกยอดย้อนถึงบริษัทย่อย ยอดต้นทาง Mapping รายการตัด และผู้อนุมัติได้
- ผลต่างระหว่างบริษัทเป็นศูนย์หรือมีคำอธิบายค้างที่อนุมัติ
- งบดุล กำไรขาดทุน กระแสเงินสด และส่วนทุนเชื่อมโยงตรงกัน
ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย
- ไม่มีวันที่มีผลของโครงสร้าง ทำให้งวดเก่าถูกโครงสร้างปัจจุบันทับ
- สองฝ่ายใช้รหัสคู่ค้าต่างกันจึงต้องตัดมือ
- อัปโหลดเฉพาะยอดสุทธิจาก Excel โดยไม่มีหลักฐานหรือกฎกลับรายการ
หมายเหตุสำหรับโครงการไทย
ผู้เชี่ยวชาญท้องถิ่นต้องยืนยัน TFRS งบตามกฎหมาย Audit ภาษี และ Functional Currency บาท นโยบายกลุ่มไม่แทนบัญชีตามกฎหมายไทย เนื้อหานี้ไม่ใช่คำแนะนำบัญชีหรือกฎหมาย
โมดูลที่เกี่ยวข้อง
ขั้นตอน
- 01
สร้างกลุ่ม บริษัท ความสัมพันธ์ถือหุ้น และวันที่มีผล พร้อมบันทึกบริษัทที่ไม่รวมและเหตุผล
- 02
Map บัญชีแต่ละบริษัทเข้ารายการรายงานกลาง ตรวจด้านยอด ประเภท Cash Flow และ Functional Currency
- 03
Lock งบทดลองหลังตรวจความครบถ้วน และส่งโมดูลค้าง งบไม่สมดุล หรือ Journal ล่าช้าเข้า Exception List
- 04
กระทบยอดตามคู่ค้าและประเภทธุรกรรม แยกผลต่างเวลา FX เอกสารขาด หรือรหัสผิดพร้อมเจ้าของ
- 05
สร้างและอนุมัติการตัดยอดคงเหลือ รายได้/ต้นทุน และลงทุน/ทุน เก็บหลักฐานกับกฎกลับรายการสำหรับ Journal มือ
- 06
แปลงสกุลเงิน คำนวณส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม ตรวจ Validation แล้ว Freeze เวอร์ชันและเผยแพร่
ข้อแนะนำการติดตั้ง
- ซ้อมหนึ่งเดือนกับสองบริษัทก่อนขยาย
- วินัยรหัสคู่ค้าและ Cut-off สำคัญกว่าการแก้มือปลายงวด
- Freeze เวอร์ชันระบบ เวอร์ชัน Audit และเวอร์ชันบริหารแยกกัน
แหล่งอ้างอิง
- YonSuite 统一财务核算 ↗用友 YonSuite 官方网站 · วันที่เข้าถึง: 2026-08-20 · เวอร์ชันที่ใช้ได้: 公开展示合并报表生成与股权关联管理；具体菜单和许可以租户为准
- YonSuite202102 上新：财务云篇 ↗用友 YonSuite 官方网站 · วันที่เข้าถึง: 2026-08-20 · เวอร์ชันที่ใช้ได้: 公开说明合并建模、股权维护、对账、抵销与合并工作台能力